证监会表示,2023 年,证监会推动股票发行注册制走深走实,进一步夯实资本市场基础法律制度。全面注册制改革落地以来,相关制度安排运转总体平稳有序,事前事中事后全链条各环节监管执法得到进一步加强,资本市场服务实体经济和科技创新的质效不断增强。全国人大常委会审议通过修订后的新《公司法》。证监会出台规章 20 件、规范性文件 64 件。
健全多元化纠纷解决机制方面,证监会表示,首例涉科创板上市公司特别代表人诉讼泽达易盛案以诉中调解结案,7195 名投资者获 2.8 亿余元全额赔偿。紫晶存储案中介机构通过先行赔付程序赔付 1.7 万名投资者 10.86 亿元,是新《证券法》修订后的首单先行赔付实践。
全面落实 " 零容忍 " 要求,坚持依法从严治市方面,证监会表示,2023 年证监会共办理案件 717 件,其中重大案件 186 件。严守注册底线红线,对财务基础薄弱、真实性存疑及存在重大违法违规的企业,采取重点问询、现场检查、底稿核查等措施。加速推进常态化退市,2023 年共 47 家公司退市,其中强制退市 44 家。退市改革 3 年来,强制退市企业数量超过改革前退市企业数量总和。
展望 2024 年,证监会表示将持续深入推进资本市场法治政府建设,推动股票发行注册制走深走实,加强重点领域立法,坚持监管 " 长牙带刺 "、有棱有角," 零容忍 " 打击资本市场违法违规行为,严惩欺诈发行、财务造假等市场乱象,为实现资本市场高质量发展提供坚强法治保障。
IPO 成为严监管的核心区。从 2024 年一季度来看,全流程零容忍的严监管已经逐渐成为市场共识。在今年一季度上市的 30 只新股中,主板上市了 10 只新股,创业板、北交所均有 8 只新股上市,科创板上市新股数量最少,只有艾罗能源、成都华微、上海合晶、中创股份 4 只新股,创下科创板 2019 年开板以来的最低值。
从监管近一个月的表态来看,严监管或将成为贯穿全年的常态。其中,严抓 IPO 企业质量,是重视股市发展质量的第一步,也是中国股市走向健康发展的第一步。当下股市放缓了 IPO 节奏,加强了对 IPO 审核的监管,同时也正在进一步完善 IPO 制度,明确规定严禁以 " 圈钱 " 为目的盲目谋求上市、过度融资,对财务造假、虚假陈述、粉饰包装等行为须及时依法严肃追责。